Pourquoi les Américains se voient-ils refuser l’accès aux banques allemandes ?

Un citoyen américain, qui travaille en tant que freelance en Rhénanie-du-Nord-Westphalie, a déclaré que cette mesure équivalait à une “discrimination parfaitement légale” de la part des entreprises concernées.

“J’ai été informée par Kontist/Solarisbank il y a quelques jours seulement que mon compte de freelance sera fermé avec effet au 31 octobre 2021”, a-t-elle déclaré à The Local.

“Je comprends la complexité de la situation, mais je suis toujours étonnée que la législation allemande ne protège pas mieux les Américains vivant en Allemagne lorsqu’il s’agit de telles questions. La conduite de nos affaires personnelles et professionnelles deviendra de plus en plus difficile si cette tendance se poursuit.”

Plus tôt dans l’année, la Solarisbank a gelé le compte d’un client basé en Suisse parce qu’elle pensait qu’il pouvait encore avoir la citoyenneté américaine, même s’il y avait renoncé auparavant.

Dans un Tweet qui a maintenant été supprimé, ils l’ont informé que, “pour des raisons légales”, il devrait envoyer une preuve de sa perte de nationalité américaine afin de continuer à effectuer des opérations bancaires avec eux.

“La #Compliance n’était pas à l’origine destinée à nuire aux consommateurs avec la #discrimination” a tweeté en retour l’ancien américain.

Bien que la situation ait été résolue plus tard après que l’homme ait envoyé à l’entreprise la preuve qu’il avait renoncé à sa citoyenneté, ce geste témoigne d’une tendance inquiétante pour les expatriés américains, qui ont le sentiment d’être injustement exclus du système bancaire.

Qu’est-ce qui se cache derrière tout ça ?

Apparemment, tout cela remonte à une loi américaine adoptée en 2010. Cette législation est la Foreign Account Tax Compliance Act, ou FATCA en abrégé, et elle oblige les banques étrangères à rendre compte au fisc américain de tous les avoirs détenus sur ces comptes par des contribuables américains.

Comme l’indique le American Expat Finantial News Journal (AXFNJ) a rapporté, les banques ont bénéficié d’une ” période de grâce ” jusqu’en 2019 – qui a ensuite été prolongée jusqu’en 2020 – afin de mettre de l’ordre dans leurs affaires avant l’entrée en vigueur de la législation.

Michael Ambuehl (G), secrétaire d’État du Département suisse des finances, et Don S. Beyer (D), ambassadeur des États-Unis en Suisse, échangent des documents après avoir signé l’accord FACTA, à Berne, en Suisse, en 2013. Photo : picture alliance / dpa Peter Schneider

Cependant, il semble que la plupart des banques non américaines (et même certaines banques basées aux États-Unis) souhaitent toujours éviter les tracas et les coûts supplémentaires liés à l’obligation d’informer constamment les représentants du gouvernement américain des activités financières de leurs clients – et puisque le gouvernement peut imposer de lourdes amendes aux entreprises qui ne se conforment pas à l’accord de FACTA. FATCAde nombreuses banques semblent penser que le risque n’en vaut pas la peine.

C’est certainement le cas de l’Augsburger Aktienbank, une banque bavaroise qui a annoncé fin décembre 2020 qu’elle fermait ses portes à tous les citoyens américains en raison des charges réglementaires de la FATCA…. FATCA.

La décision a même incité les citoyens ayant la double nationalité allemande et américaine à adresser une pétition au Parlement allemand pour qu’il intervienne dans cette affaire, mais jusqu’à présent, il semble que rien n’ait été fait.

Interrogé pour un commentaire sur la situation, un porte-parole a confirmé à The Local : “Pour le moment, les citoyens américains ne peuvent plus ouvrir de compte chez Kontist, ce que nous regrettons.

“Nous suivons donc les exigences légales de FATCA. Il ne s’agit donc pas d’une décision arbitraire ou d’une discrimination de la part des prestataires allemands. Si les clients nous soumettent une preuve de perte de nationalité, nous pouvons demander la réactivation de leur compte.”

Est-ce autorisé ?

Pour l’instant, il semble que oui – du moins, pour toute personne qui n’a pas la citoyenneté européenne. Alors que la législation de l’Union européenne dicte que les banques doivent fournir un compte de base à tout citoyen de l’UE qui en fait la demande, ce qui devrait signifier que les doubles citoyens américains/allemands ont le droit de recevoir des services bancaires.

Selon le site web de la Commission européenne, sa directive sur les comptes de paiement “donne aux citoyens de l’UE le droit à un compte de paiement de base, indépendamment du lieu de résidence ou de la situation financière d’une personne.”

En dehors de cela, l’Allemagne ne semble pas disposer d’un cadre juridique spécifique qui empêcherait ce genre de choses – une situation que ceux qui ont des comptes bancaires fermés trouvent stupéfiante.

“Je ne me ferai jamais à l’idée que mon compte professionnel de freelance est fermé uniquement sur la base de ma citoyenneté américaine”, a déclaré à AXFNJ ce freelance basé en Rhénanie-du-Nord-Westphalie.

“La combinaison d’une politique FATCA et de la législation allemande actuelle me rend absolument vulnérable à ce qui équivaut à une discrimination parfaitement légale, fondée sur ma nationalité “.

“La même chose pourrait arriver à mon compte bancaire privé allemand à tout moment. Comment cela peut-il être acceptable, même de loin ?”

La législation communautaire semble protéger les citoyens européens contre le refus d’un compte bancaire – mais pas nécessairement les Amériques. Photo : picture alliance / dpa Mauritz Antin

Des négociations pourraient avoir lieu pour améliorer la situation dans un avenir proche. Dans une résolution adoptée le 5 juillet 2018, l’UE a demandé à l’unanimité aux deux États membres et à la Commission européenne de retourner à la table des négociations avec le gouvernement américain pour changer la façon dont… FATCA est appliquée. Une fois de plus, cependant, il ne semble pas y avoir de mouvement à ce sujet pour le moment.

Quelles options les Américains ont-ils maintenant ?

Une option, telle que décrite par le freelance basé en Rhénanie-du-Nord-Westphalie, consiste pour les Américains à simplement “faire du shopping bancaire” et à trouver une banque qui les accepte.

Une autre option, selon AXFNJ, est d’ouvrir un compte bancaire. State Department Federal Credit Union (SDFCU). Ces comptes sont spécialement conçus pour permettre aux expatriés d’accéder aux services bancaires de base et aux prêts hypothécaires.